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미국주식 투자하다 보면 꼭 한 번은 이런 고민을 하게 됩니다.
“250만원까지는 세금이 없다는데, 정확히 어디까지가 비과세일까?”
막연히 “250만원 넘으면 세금”이라고만 알고 있다가,
막상 수익이 나면 신고 시점, 계산 방식, 과세 기준 때문에 헷갈리는 분들이 정말 많아요.
오늘은 2025년 기준으로
✔ 미국주식 250만원 비과세 기준의 정확한 의미
✔ 많은 사람들이 착각하는 포인트
✔ 세금 폭탄을 피하는 현실적인 전략
을 전문 블로거 시점에서 쉽게 정리해 드릴게요.
1. 미국주식 세금, 어떤 세금이 적용될까?
미국주식 투자와 관련된 세금은 크게 두 가지입니다.
-
배당소득세
-
양도소득세
이 글에서 다룰 핵심은 바로 양도소득세,
즉 주식을 팔아서 생긴 차익에 대한 세금입니다.
👉 “보유 중 평가이익”은 세금과 전혀 상관없고
👉 실제로 매도해서 이익이 확정된 경우만 과세 대상이 됩니다.
2. 250만원 비과세 기준의 정확한 의미
많은 분들이 가장 크게 오해하는 부분부터 정리할게요.
❌ 한 종목에서 250만원 벌면 과세
❌ 한 번에 250만원 수익 나면 과세
❌ 계좌별로 250만원씩 공제
👉 전부 아닙니다.
✔ 정확한 기준은 이것입니다
1년 동안 해외주식 전체 거래를 합산한 ‘순이익’ 기준입니다.
-
이익 난 종목 + 손실 난 종목
-
모두 합산한 최종 순이익
-
이 금액이 250만원을 초과할 때만 과세
즉, 손실 본 종목이 있다면 이익과 상계가 가능합니다.
3. 예시로 보면 훨씬 쉬운 계산
말로 들으면 헷갈리니, 예시로 정리해볼게요.
📌 사례 1
-
A주식 +300만원
-
B주식 -100만원
👉 연간 순이익 = 200만원
👉 250만원 이하 → 세금 없음
📌 사례 2
-
여러 미국주식 매매 후
-
연간 순이익 = 1,000만원
👉 기본공제 250만원 제외
👉 과세 대상 = 750만원
👉 세금 = 750만원 × 22% = 165만원
4. 미국주식 양도소득세율은 얼마?
2025년 기준 미국주식 양도소득세율은 다음과 같습니다.
-
양도소득세 20%
-
지방소득세 2%
➡ 총 22%
중요한 점은,
👉 250만원까지는 세율 0%
👉 초과한 금액에만 22% 적용
“250만원 전체에 세금이 붙는 것”이 절대 아닙니다.
5. 꼭 알아야 할 신고 방식과 시기
미국주식 세금에서 가장 중요한 포인트 중 하나입니다.
✔ 자동으로 빠져나가지 않는다
국내주식과 달리,
미국주식 양도소득세는 증권사에서 원천징수하지 않습니다.
👉 투자자가 직접 신고·납부해야 합니다.
✔ 신고 시기
-
수익 발생 다음 해 5월
-
종합소득세 신고 기간에 함께 신고
신고는 국세청 홈택스에서
전자신고로 진행할 수 있고, 생각보다 어렵지 않습니다.
6. 많은 사람들이 놓치는 핵심 주의사항
① 매도 기준일은 12월 말이 아니다
해외주식은 결제일 기준으로 계산됩니다.
-
연말에 매도했다고 해도
-
실제 결제일이 다음 해로 넘어가면
👉 다음 연도 거래로 잡힐 수 있음
보통 12월 26일 전후가 사실상 마감선으로 보시면 됩니다.
② 국내주식과 합산하지 않는다
-
국내주식 양도소득
-
해외주식(미국주식) 양도소득
👉 서로 합산하지 않고 따로 계산
③ 미국 ETF도 동일 기준
미국 ETF 역시
👉 미국주식과 동일하게 250만원 공제 적용
7. 세금을 줄이기 위한 현실적인 전략
미국주식 투자자라면 꼭 알아두세요.
✔ 수익 분산 매도
-
한 해에 수익을 몰아서 실현하지 않기
-
연도별로 250만원씩 나누기
✔ 손실 종목 활용
-
손실 난 종목이 있다면
-
연말에 함께 정리해 이익 상계
✔ 미리 계산해보기
-
연말 전에 대략적인 연간 손익 계산
-
“조금 더 팔까, 말까” 판단 기준 마련
8. 꼭 참고하면 좋은 사이트 1~2곳
미국주식 세금 관리에 꼭 필요한 곳만 정리해 드릴게요.
-
국세청 홈택스
→ 양도소득세 신고, 계산, 전자납부 -
증권사 해외주식 손익 리포트
→ 연간 손익 자동 정리 (신고 전 필수 확인)
이 두 가지만 잘 활용해도 세금 때문에 당황할 일은 거의 없습니다.
9. 마무리 정리 – 250만원 비과세, 이렇게 기억하세요
마지막으로 핵심만 한 번 더 정리해볼게요.
✔ 미국주식은 연간 순이익 기준
✔ 250만원까지는 완전 비과세
✔ 초과분에만 22% 과세
✔ 자동징수 ❌ → 직접 신고 필수
미국주식 세금은
모르면 불안하지만,
알고 나면 생각보다 단순한 구조입니다.
미리 기준만 정확히 알고 투자 계획을 세운다면
불필요한 세금 부담 없이 훨씬 편하게 투자할 수 있어요.
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